税务筹划真实案例坪山区（专家分享：如何避免税收风险，提升企业盈利能力）

税务筹划真实案例坪山区（专家分享：如何避免税收风险，提升企业盈利能力）

税收是企业经营过程中必须面对的问题，税务筹划是企业必须重视的一项工作。税务筹划可以帮助企业合法地减少税收负担，提高企业盈利能力。但是，税务筹划也存在一定的风险，如果不合理地进行税务筹划，可能会引发税务风险，给企业带来不必要的损失。本文将通过坪山区某企业的真实案例，分享如何避免税收风险，提升企业盈利能力。

一、企业情况简介

某企业是一家以销售电子产品为主的企业，成立于2015年，注册资本金1000万元。企业经营规模逐年扩大，2019年销售收入为5000万元，实现利润1000万元。

二、企业遇到的问题

随着企业规模的扩大，税收负担也逐渐增加。某企业在2019年申报所得税时，发现自己需要缴纳的所得税金额较大，超出了企业的预算。同时，企业也发现自己存在一些税务风险，如增值税税负过高、资产折旧计提不合理等。

三、税务筹划方案

为了解决上述问题，某企业决定进行税务筹划。经过专家的分析，制定了以下税务筹划方案。

1.合理运用税收优惠政策

某企业在销售电子产品的过程中，需要购买大量的原材料和零部件。根据国家相关政策，企业可以享受到一定的增值税退税政策。某企业在实际操作中，没有充分利用这一政策，导致增值税税负过高。为了降低税负，某企业决定充分利用增值税退税政策，申请退税金额达到100万元，有效降低了企业的税负。

2.合理计提资产折旧

某企业在购买机器设备时，没有充分考虑设备的使用寿命和残值率，导致资产折旧计提不合理。为了解决这一问题，某企业决定重新评估机器设备的使用寿命和残值率，重新计提资产折旧。经过重新计算，某企业成功地将资产折旧计提降低了20万元，有效降低了企业的所得税负担。

3.合理规划企业收入结构

某企业在销售电子产品的过程中，存在一定的销售风险。为了降低销售风险，某企业决定逐步扩大销售渠道，拓展销售范围。同时，某企业也开始考虑开发新产品，扩大产品线，降低对某一产品的依赖性。通过这一举措，某企业成功地降低了销售风险，提高了企业的盈利能力。

四、税务筹划效果

经过上述税务筹划方案的实施，某企业成功地降低了税收负担，提高了企业的盈利能力。具体效果如下：

1.增值税退税政策的实施，降低了企业的增值税税负，节约了100万元的税收支出。

2.重新计提资产折旧，降低了企业的所得税负担，节约了20万元的税收支出。

3.规划企业收入结构，降低了企业的销售风险，提高了企业的盈利能力。

五、总结

税务筹划是企业必须重视的一项工作。通过合理的税务筹划，企业可以降低税收负担，提高盈利能力。但是，税务筹划也存在一定的风险，如果不合理地进行税务筹划，可能会引发税务风险，给企业带来不必要的损失。因此，企业在进行税务筹划时，必须慎重考虑，避免风险，确保筹划方案的合法性和合理性。