创业期企业节税的三大手段（财务必知的优惠政策、税务筹划技巧、合理避税方法）

创业期企业节税的三大手段（财务必知的优惠政策、税务筹划技巧、合理避税方法）

在创业期，企业需要尽可能地降低成本，增加利润，而节税则是降低成本的重要手段之一。那么，在创业期企业节税的过程中，有哪些方法和技巧呢？本文将为大家介绍创业期企业节税的三大手段，分别是财务必知的优惠政策、税务筹划技巧、合理避税方法。

一、财务必知的优惠政策

1.新三板挂牌企业税收优惠

新三板挂牌企业可以享受税收优惠，其中最重要的是企业所得税的优惠政策。新三板挂牌企业在前三年可以免征企业所得税，第四年至第六年可以减半征收企业所得税。此外，对于新三板挂牌企业的投资者来说，个人投资者在持有股票满2年后，出售股票所得收益可以免征个人所得税。

2.科技型企业税收优惠

科技型企业可以享受多项税收优惠政策，其中最重要的是企业所得税的优惠政策。科技型企业在前三年可以免征企业所得税，第四年至第六年可以减半征收企业所得税。此外，科技型企业还可以享受研发费用加计扣除、技术转让所得免征企业所得税等税收优惠政策。

3.小微企业税收优惠

小微企业可以享受多项税收优惠政策，其中最重要的是企业所得税的优惠政策。小微企业可以根据实际情况选择按照3%的税率征收企业所得税或者按照应纳税所得额的50%征收企业所得税。此外，小微企业还可以享受增值税、城市维护建设税、教育费附加等税收优惠政策。

二、税务筹划技巧

1.合理利用税收抵扣

企业可以合理利用税收抵扣，降低企业所得税的负担。企业可以根据实际情况选择增值税一般纳税人或者小规模纳税人，选择适合自己的税收抵扣政策。此外，企业还可以通过合理利用其他税收抵扣政策，如企业所得税前期亏损抵扣、税前扣除、减免税等政策，降低企业所得税的负担。

2.合理运用税务筹划

企业可以通过税务筹划，合理降低企业所得税的负担。税务筹划是指通过合法手段，利用税收政策的漏洞，达到降低税收负担的目的。企业可以通过合理运用税务筹划，如利用税收优惠政策、避免重复征税、转移定价等策略，降低企业所得税的负担。

3.合理运用税收协议

企业可以通过合理运用税收协议，降低企业所得税的负担。税收协议是指各国政府之间签订的协议，对于跨境投资、跨境贸易等方面的税收问题进行规定。企业可以通过合理运用税收协议，如避免重复征税、利用税收协议的税收优惠政策等策略，降低企业所得税的负担。

三、合理避税方法

1.合理运用企业结构

企业可以通过合理运用企业结构，降低企业所得税的负担。企业可以通过建立多层次的企业结构，利用各层次之间的资金流动，达到降低企业所得税的目的。此外，企业还可以通过在不同地区设立分支机构、子公司等方式，利用地区之间的税收差异，达到降低企业所得税的目的。

2.合理利用税收天堂

企业可以通过合理利用税收天堂，降低企业所得税的负担。税收天堂是指对外开放的国家或地区，其税收政策相对宽松，税率较低，对于跨境投资、跨境贸易等方面的税收问题进行规定。企业可以通过合理利用税收天堂，如在税收天堂设立离岸公司、利用税收天堂的税收优惠政策等策略，降低企业所得税的负担。

3.合理利用税收条约

企业可以通过合理利用税收条约，降低企业所得税的负担。税收条约是指各国政府之间签订的协议，对于跨境投资、跨境贸易等方面的税收问题进行规定。企业可以通过合理利用税收条约，如利用税收条约的税收优惠政策、避免重复征税等策略，降低企业所得税的负担。

结语

创业期企业节税是企业降低成本、增加利润的重要手段。本文介绍了创业期企业节税的三大手段，分别是财务必知的优惠政策、税务筹划技巧、合理避税方法。希望本文能够为创业期的企业提供一些有用的参考。