收藏：90%的老板都不知道，个人独资企业节税90%的秘密和4大优势(个人独资企业节税靠谱吗)

一 、什么是个人独资企业？

标准解释 ：独资企业是指一人投资经营的企业。独资企业投资者对企业债务负无限责任。企业负责人是投资者本人。企业负责人姓名须与身份证相符，不得使用别名。按照我国现行税法有关规定，私营独资企业取得的生产经营所得和其他所得，应按规定缴纳私营个人所得税。

理解说明 ：个人独资企业，即为个人出资经营、归个人所有和控制、由个人承担经营风险和享有全部经营收益的企业。

特点介绍 :

一是具有灵活经营的特点和优惠的税收政策，越来越多地被企业主青睐和注册使用。

二是个人独资企业的名称一般情况下以XX中心、XX部、XX工作室结尾，名称中不得使用“有限”、“有限责任”或者“公司”字样。

二 、个人独资企业税务筹划所产生的的价值

举个例子

假设高管年薪300万元（月薪25万），如果是工资收入的话，我们通过个税计算器可以看到，扣除五险一金后，他适用的是45%这一档个税税率，每月需要缴税97420元，一年下来将近117万。

假设高管成立了个人工作室，一年开票额是300万元，核定征收税率是10%，那么需要缴纳：

①增值税税金：300÷（1+3%）×3%=8.74万

②附加税税金：8.74×11%=0.9614万

③个人所得税税金：300×10%×35%-1.475=9.025万

总税金：8.74+0.9614+9.025=18.7264万

综合税率：18.7264÷300=6.24%

我们通过计算发现，当高管的工资收入转变为个人独资企业的收入后，个人独资企业税率只有6.24%，远远小于工资个税的45%，总的税负成本也下降了将近100万！

这就是个人独资企业的价值体现。

三、企业如何享受政策？

目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区【call:156–8317-4870】，不仅最节税而且合理合法。

园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；

企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

财政扶持按月返还，当月纳税，次月扶持奖励；

个人独资企业（小规模）的可以申请核定征收，核定后综合税负4%以内；

小规模有限公司也可核定，综合税负4%以内

四、个人独资企业的优势（相对有限责任公司）

1、 申请注册和注销等方面，都有相对更简单的流程，对内部管理的要求也更少。

2、没有企业所得税。个人独资企业只需要交个人所得税，不需要交企业所得税。相当于是省了一道税。

3、 企业经营灵活，可以挂靠筹划。将生产经营挂靠到科研单位，或者民政福利企业，能享受到很好的税收优惠政策。

4、 个人独资企业的个人所得税采用的是累进税率制，得到利润越多，适用的税率越高。则对其筹划时，可以考虑分散利润，让所得税落到低税率的档次，以降低税负。个人独资企业控制权是很灵活的，不单一，其经营项目可分为多个机构，自已名义、老婆名下、父母名下都可以设立，这样收入就分散了，税率就低啦。

最后，告诉老板就是企业一定要重视税务这块，增强财务人员的专业知识，经常和税务局沟通，也可向税务局进行咨询，降低企业的纳税风险。

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