税务筹划犯法吗判几年(详解税务违法行为和刑事责任)。

税务筹划犯法吗判几年(详解税务违法行为和刑事责任)

税务筹划是近年来比较流行的一种财务管理手段，它可以通过合法的方式减少企业的税负，提高企业的盈利能力。但是，如果不合法地使用税务筹划手段，就会涉及到税务违法行为，甚至可能会被追究刑事责任。那么，税务筹划犯法吗？如果犯法了，判几年呢？本文将详解税务违法行为和刑事责任，以帮助大家更好地了解税务筹划的合法性和风险。

一、税务违法行为

税务违法行为是指企业或个人在税务管理方面存在的违法行为。主要包括以下几种：

1.偷税漏税：企业或个人通过隐瞒、谎报、虚开发票等手段，减少或逃避应纳税款的行为。

2.虚假记账：企业或个人通过虚构账目、假造凭证等手段，隐瞒或掩盖真实的财务状况，以达到逃避税务管理的目的。

3.违反税收法律、法规规定：企业或个人违反税收法律、法规规定，如未按规定申报税款、未按规定缴纳税款等行为。

4.其他税务违法行为：如虚开增值税专用发票、虚开增值税普通发票、非法抵扣税款等行为。

二、税务筹划犯法吗

税务筹划本身是一种合法的财务管理手段，它可以通过合法的方式减少企业的税负，提高企业的盈利能力。但是，如果不合法地使用税务筹划手段，就会涉及到税务违法行为，甚至可能会被追究刑事责任。

那么，如何判断税务筹划是否合法呢？首先，税务筹划必须遵循国家税收法律、法规的规定，不能违反税收法律、法规的规定。其次，税务筹划必须符合商业道德和社会责任，不能损害国家和社会的利益。最后，税务筹划必须是真实、合理、合法的，不能虚构事实、假造凭证等。

三、税务违法行为的刑事责任

如果企业或个人存在税务违法行为，就会面临着被追究刑事责任的风险。根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定，对于偷税漏税、虚假记账、违反税收法律、法规规定等行为，税务机关可以对其进行罚款、没收违法所得、行政拘留等行政处罚。如果情节较严重，构成犯罪的，还可能会被追究刑事责任。

具体来说，税务违法行为构成犯罪的，主要有以下几种情况：

1.偷税漏税数额巨大的：如果企业或个人的偷税漏税数额巨大，达到了国家规定的数额标准，就可能构成犯罪，被追究刑事责任。

2.虚假记账情节严重的：如果企业或个人的虚假记账情节严重，造成了较大的社会影响，就可能构成犯罪，被追究刑事责任。

3.非法抵扣税款数额巨大的：如果企业或个人的非法抵扣税款数额巨大，达到了国家规定的数额标准，就可能构成犯罪，被追究刑事责任。

四、如何避免税务违法行为

为了避免涉及到税务违法行为，企业或个人应该加强税务风险管理，遵循税收法律、法规的规定，合法合规经营。具体来说，可以采取以下几种措施：

1.加强税务知识学习，了解税收法律、法规的规定，遵循相关规定。

2.建立健全内部控制制度，规范财务管理行为，杜绝违法行为的发生。

3.积极配合税务机关的检查和调查，主动纠正违法行为，避免被追究刑事责任。

4.寻求专业的税务咨询服务，避免因为自身知识不足而涉及到税务违法行为。

总之，税务筹划本身是一种合法的财务管理手段，但是如果不合法地使用，就会涉及到税务违法行为，甚至可能会被追究刑事责任。因此，企业或个人在进行税务筹划时，一定要遵循税收法律、法规的规定，合法合规经营，避免涉及到税务违法行为。