公司税务筹划表如何填写(详解+案例分享)

公司税务筹划表如何填写(详解+案例分享)

作为一家公司，税务筹划是非常重要的一项工作。税务筹划表是公司税务筹划的基础，填写不当会影响公司的财务状况。本文将详细介绍公司税务筹划表的填写方法，并分享一些实际案例。

一、税务筹划表的作用

税务筹划表是公司进行税务筹划的重要工具，它记录了公司的收入、支出、资产和负债等信息，帮助公司了解自己的税务状况，从而进行合理的税务规划。

二、税务筹划表的填写方法

1.填写公司基本信息

在税务筹划表的第一部分，需要填写公司的基本信息，包括公司名称、税务登记号、所属行业、注册资本等。这些信息是税务部门对公司进行管理和监督的基础。

2.填写收入情况

在税务筹划表的第二部分，需要填写公司的收入情况。收入包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等。在填写收入情况时，需要注意以下几点：

（1）主营业务收入：主营业务收入是指公司从主营业务中获得的收入，应当按照税法规定的计税方法计算。

（2）其他业务收入：其他业务收入是指公司从非主营业务中获得的收入，例如利息收入、租金收入等。

（3）投资收益：投资收益是指公司从投资中获得的收益，包括股息收入、利息收入等。

3.填写支出情况

在税务筹划表的第三部分，需要填写公司的支出情况。支出包括主营业务成本、管理费用、销售费用、财务费用等。在填写支出情况时，需要注意以下几点：

（1）主营业务成本：主营业务成本是指公司从主营业务中发生的成本，应当按照税法规定的计算方法计算。

（2）管理费用：管理费用是指公司为管理经营活动而发生的费用，例如人工费用、办公费用等。

（3）销售费用：销售费用是指公司为销售产品或提供服务而发生的费用，例如广告费用、运输费用等。

（4）财务费用：财务费用是指公司为融资活动而发生的费用，例如利息支出、手续费等。

4.填写资产情况

在税务筹划表的第四部分，需要填写公司的资产情况。资产包括流动资产、非流动资产等。在填写资产情况时，需要注意以下几点：

（1）流动资产：流动资产是指可以在一年内变现的资产，例如存货、应收账款等。

（2）非流动资产：非流动资产是指一年内无法变现的资产，例如固定资产、无形资产等。

5.填写负债情况

在税务筹划表的第五部分，需要填写公司的负债情况。负债包括流动负债、非流动负债等。在填写负债情况时，需要注意以下几点：

（1）流动负债：流动负债是指应在一年内偿还的负债，例如应付账款、短期借款等。

（2）非流动负债：非流动负债是指一年内不需要偿还的负债，例如长期借款、应付债券等。

6.填写纳税情况

在税务筹划表的最后一部分，需要填写公司的纳税情况。纳税情况包括增值税、企业所得税等。在填写纳税情况时，需要注意以下几点：

（1）增值税：增值税是指公司从销售产品或提供服务中获得的税收，应当按照税法规定的计算方法计算。

（2）企业所得税：企业所得税是指公司从经营活动中获得的税收，应当按照税法规定的计算方法计算。

三、税务筹划表的案例分享

以下是一家公司的税务筹划表：

| 公司名称 | ABC有限公司 |

| — | — |

| 税务登记号 | 1234567890 |

| 所属行业 | 电子商务 |

| 注册资本 | 1000万元 |

| 收入情况 | 金额（万元） |

| — | — |

| 主营业务收入 | 800 |

| 其他业务收入 | 200 |

| 投资收益 | 50 |

| 支出情况 | 金额（万元） |

| — | — |

| 主营业务成本 | 600 |

| 管理费用 | 100 |

| 销售费用 | 60 |

| 财务费用 | 20 |

| 资产情况 | 金额（万元） |

| — | — |

| 流动资产 | 500 |

| 非流动资产 | 500 |

| 负债情况 | 金额（万元） |

| — | — |

| 流动负债 | 200 |

| 非流动负债 | 400 |

| 纳税情况 | 金额（万元） |

| — | — |

| 增值税 | 100 |

| 企业所得税 | 80 |

通过填写税务筹划表，ABC有限公司了解了自己的税务状况，并进行了合理的税务规划，从而降低了税务成本，提高了公司的经济效益。

总之，税务筹划表的填写非常重要，需要公司财务人员认真对待。只有通过合理的税务规划，公司才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。