法律并没有禁止公司与法人之间的正常资金往来，但频繁、巨额、无正当理由的款项往往会被监控。这个范围不仅仅局限于法人，公司的核心人员，包括财务、高管、部门副总之类的个人账户，都最好不要与企业对公账户有不正常的资金往来。
什么样的情况会被监控
（1） 银行的大额和可疑交易为：公对公单笔转账支付或者累计200万元以上；私对公，单笔转账支付或者当日累计交易20万元以上；个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。
（2） 实务中，单日如果出现频繁转账，就会收到银行的查询和监控。
为什么要被监控
因为有可能被怀疑为以下事项：
（1） 偷税漏税：有嫌疑通过私人账户进行没有发票的交易、私发工资偷逃个税的交易等等。
（2） 洗钱：这个主要是针对大额且交易频繁的账户。有嫌疑进行非法的洗钱活动。
（3） 公款私用：有嫌疑通过公对私的转账将公司款项挪作他用。
怎么样规避风险
尽量避免除正常资金往来以外的款项划转。基于公司日常经营而产生的资金往来，则可以认为是正常的。
正常资金的范围包括但不限于：
（1） 法人正常的工资、奖金、报销；
（2） 在公司政策范围内办理的出差备用金借支；
（3） 法人在公司章程允许范围内，与公司的借款（注意根据用途、时限确定是否需要交纳个税的风险）；
（4） 法人从公司分得的税后利润。
那么，对于个人或者企业额度较大的公转私，怎样处理最节税？
可以在优惠区成立个人独资或合伙企业，完税后，可公转私，合理合法，且税率很低！
下面以我区个人独资企业进行税负演算：
增值税: 500万/1.03*3%=14.56万
附加: 14.56* 12%/2=0.87万（减半征收）
个人所得税: 500万/1.03*0.9%=4.37万
税负总计：19.8万
每个行业计算方式一样！
开的增值税专用发票，可正常抵扣！
注意：上面的0.9%是以我区税务核定的税率为案例，每个地区，核定征收政策，核定税率有所不同，最终以税务出的核定征收标准为准！
企业和个人如何享受税收优惠或者核定征收政策？
目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区【call:156–8317-4870】，不仅最节税而且合理合法。
园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；
企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励
财政扶持按月返还，当月纳税，次月扶持奖励；
个人独资企业（小规模）的可以申请核定征收，核定后综合税负4%以内；
小规模有限公司也可核定，综合税负4%以内
总之，款项划转需要是符合公司政策、且用于正常用途的资金。能够取得充分证明并给予合理解释。
公转私的规范性涉及到整个过程，不仅仅是转账这一个步骤。要管理公转私，需要关注整个流程。
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