税务筹划我们是怎么操作的(实用技巧和案例分享)

税务筹划我们是怎么操作的(实用技巧和案例分享)

税务筹划是企业管理中的重要环节之一，它是指通过合法手段，利用税收政策的漏洞，降低企业的税负，从而提高企业的盈利能力。税务筹划不仅能够减轻企业的财务负担，还可以提高企业的竞争力。那么，税务筹划究竟是如何操作的呢？本文将为您详细介绍税务筹划的实用技巧和案例分享。

一、税务筹划的实用技巧

1.合理运用税收政策

税收政策是税务筹划的核心，企业应该根据自身的情况，合理运用税收政策。例如，企业可以通过减少税前利润，降低企业所得税的税率，从而减轻企业的税负。此外，企业还可以通过利用税收优惠政策，如研发费用加计扣除、技术转让所得免征企业所得税等，降低企业的税负。

2.合理运用税务筹划工具

税务筹划工具是指通过各种合法手段，降低企业的税负。例如，企业可以通过设立子公司、分公司等方式，利用地方税收政策的差异，降低企业的税负。此外，企业还可以通过合理运用税务筹划工具，如租赁、融资租赁等方式，降低企业的税负。

3.合理运用税务筹划方案

税务筹划方案是指通过制定合理的税务筹划方案，降低企业的税负。例如，企业可以通过制定合理的资产重组方案，实现资产置换，从而降低企业的税负。此外，企业还可以通过制定合理的利润分配方案，实现利润的最大化，从而降低企业的税负。

二、税务筹划的案例分享

1.利用税收政策降低企业的税负

某公司在2019年实现了1亿元的销售收入，应纳税所得额为5000万元，应缴纳所得税为1750万元。为了降低企业的税负，该公司采取了以下措施：

（1）加计扣除研发费用。该公司在2019年投入了500万元的研发费用，根据国家税务总局的相关规定，该公司可以加计扣除500万元的研发费用，从而减少应纳税所得额。

（2）利用税收优惠政策。该公司在2019年实现了200万元的技术转让所得，根据国家税务总局的相关规定，该公司可以免征企业所得税，从而减少企业的税负。

通过上述措施，该公司成功降低了企业的税负，提高了企业的盈利能力。

2.利用税务筹划工具降低企业的税负

某公司在2019年实现了5000万元的销售收入，应纳税所得额为2000万元，应缴纳所得税为700万元。为了降低企业的税负，该公司采取了以下措施：

（1）设立子公司。该公司在北京、上海、广州、深圳等地设立了子公司，利用地方税收政策的差异，降低了企业的税负。

（2）利用融资租赁。该公司通过与融资租赁公司合作，将部分固定资产以租赁的方式出租，从而降低了企业的税负。

通过上述措施，该公司成功降低了企业的税负，提高了企业的盈利能力。

三、结语

税务筹划是企业管理中的重要环节之一，它可以通过合法手段，降低企业的税负，从而提高企业的盈利能力。本文为您介绍了税务筹划的实用技巧和案例分享，希望能够帮助您更好地了解税务筹划，提高企业的竞争力。